Tiền hoàn thuế của bạn là số tiền bạn có thể mong đợi nhận được từ Sở Thuế vụ (IRS) hoặc cơ quan thuế tiểu bang của bạn sau khi bạn nộp tờ khai. Việc hoàn tiền xảy ra khi số tiền thuế bạn đã trả trước, cùng với các khoản tín dụng thuế mà bạn đủ điều kiện, vượt quá nghĩa vụ thuế của bạn.
Cách xác định số tiền hoàn thuế năm 2016 của bạn
Quy trình ước tính số tiền hoàn thuế liên bang và tiểu bang của bạn là tương tự nhau.
Bước 1: Tính thu nhập của bạn
Để bắt đầu, bạn sẽ cần thu thập tài liệu về thu nhập chịu thuế của mình trong năm. Điều này bao gồm tiền lương, hoa hồng, tiền thưởng, v.v. từ công việc của bạn, tiền nhận được từ việc cho thuê tài sản, lợi nhuận từ đầu tư, tiền thắng cờ bạc, trợ cấp thất nghiệp, v.v. Hỗ trợ nuôi con, trợ cấp bồi thường cho người lao động, quà tặng, thu nhập từ học bổng và trợ cấp phúc lợi không phải chịu thuế và không cần phải tính vào tổng số này. Điều quan trọng là phải bao gồm thu nhập của bạn trong cả năm vì nghĩa vụ thuế và tiền hoàn lại của bạn được tính trên cơ sở 12 tháng.
Bước 2: Phân loại hoặc khấu trừ tiêu chuẩn?
Các khoản khấu trừ thường được chia thành từng khoản bao gồm các chi phí như thuế bất động sản, chi phí y tế, lãi thế chấp và lãi vay sinh viên. Bạn có thể chọn yêu cầu các khoản khấu trừ theo từng khoản hoặc yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn, như sau đối với tờ khai thuế liên bang năm 2016:
- $6.300 cho những người nộp thuế độc thân và kết hôn
- $12,650 cho vợ chồng nộp đơn chung
- $9, 300 cho chủ hộ
Nếu tổng các khoản khấu trừ theo từng khoản của bạn nhỏ hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn nên áp dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Hãy nhớ rằng một số khoản khấu trừ được chia thành từng khoản phải tuân theo mức sàn tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là 2%. Điều đó có nghĩa là trước tiên bạn trừ các khoản khấu trừ không tuân theo sàn vào thu nhập chịu thuế của mình, sau đó tính 2% thu nhập còn lại từ các khoản khấu trừ tuân theo sàn.
Phần còn lại sau khi trừ 2% AGI, bạn có thể thêm vào các khoản khấu trừ khác để tạo ra tổng số khoản khấu trừ được chia thành từng khoản của mình. Nếu tất cả những điều đó nghe có vẻ quá phức tạp thì máy tính AGI của CNN có thể thực hiện một số phép tính cho bạn.
Bước 3: Xác định nghĩa vụ thuế của bạn
Lấy tổng thu nhập của bạn từ bước một và trừ đi số tiền khấu trừ tiêu chuẩn của bạn hoặc tổng các khoản khấu trừ từng khoản mà bạn đã tính ở bước 2. So sánh kết quả với các khung thuế liên bang năm 2016 được liệt kê bên dưới và điều này sẽ cho phép bạn ước tính nghĩa vụ thuế của bạn.
Độc thân
| Thu nhập chịu thuế | Thuế suất và trách nhiệm pháp lý |
| $0 đến $9, 275 | 10% |
| $9, 276 đến $37, 650 | $927,50 cộng thêm 15% số tiền trên $9, 275 |
| $37, 651 đến $91, 150 | $5, 183,75 cộng thêm 25% số tiền trên 37,650 USD |
| $91, 151 đến $190, 150 | $18, 558,75 cộng với 28% số tiền trên $91, 150 |
| $190, 151 đến $413, 350 | $46, 278,75 cộng với 33% số tiền trên $190, 150 |
| $413, 351 đến $415, 050 | $119, 934,75 cộng với 35% số tiền trên $413, 350 |
| $415, 051 hoặc hơn | $120, 529,75 cộng với 39,6% số tiền trên 415 USD, 050 |
Kết hôn nộp hồ sơ chung
| Thu nhập chịu thuế | Thuế suất và trách nhiệm pháp lý |
| $0 đến $18, 550 | 10% |
| $18, 551 đến $75, 300 | $1.855,00 cộng thêm 15% số tiền trên $18.550 |
| $75, 301 đến $151, 900 | $10, 367,50 cộng thêm 25% số tiền trên 75,300 USD |
| $151, 901 đến $231, 450 | $29, 517,50 cộng với 28% số tiền trên $151,900 |
| $231, 451 đến $413, 350 | $51, 791,50 cộng thêm 33% số tiền trên $231, 450 |
| $413, 351 đến $466, 950 | $111, 818,50 cộng thêm 35% số tiền trên $413, 350 |
| $466, 951 hoặc hơn | $130, 575,50 cộng với 39,6% số tiền vượt quá 466,950 USD |
Kết hôn nộp hồ sơ riêng
| Thu nhập chịu thuế | Thuế suất và trách nhiệm pháp lý |
|
$0 đến $9, 275 |
10% |
| $9, 276 đến $37, 650 | $927,50 cộng thêm 15% số tiền trên $9, 275 |
| $37, 651 đến $75, 950 | $5, 183,75 cộng thêm 25% số tiền trên 37,650 USD |
| $75, 951 đến $115, 725 | $14,758,75 cộng với 28% số tiền trên $75,950 |
| $115, 726 đến $206, 675 | $25, 895,75 cộng với 33% số tiền vượt quá $115, 725 |
| $206, 676 đến $233, 475 | $55, 909,25 cộng thêm 35% số tiền trên 205 USD, 675 |
| $233, 476 hoặc hơn | $65, 289,25 cộng với 39,6% số tiền trên $232, 475 |
Chủ hộ
| Thu nhập chịu thuế | Thuế suất và trách nhiệm pháp lý |
| $0 đến $13, 250 | 10% |
| $13, 251 đến $50, 400 | $1,325,00 cộng thêm 15% số tiền vượt quá $13,250 |
| $50, 401 đến $130, 150 | $6, 897,50 cộng thêm 25% số tiền trên $50, 400 |
| $130, 151 đến $210, 800 | $26, 835,50 cộng thêm 28% số tiền trên 130, 150$ |
| $210, 801 đến $413, 350 | $49, 417,50 cộng thêm 33% số tiền trên 210,800 USD |
| $413, 351 đến $441,000 | $116, 259,00 cộng thêm 35% số tiền trên $413, 350 |
| $441,001 hoặc hơn | $125, 936,50 cộng với 39,6% số tiền trên 441.000 USD |
Khung thuế liên bang thường thay đổi theo từng năm vì vậy hãy kiểm tra với IRS hàng năm trước khi tính toán trách nhiệm pháp lý của bạn.
Khung thuế tiểu bang và liên bang của bạn có thể khác nhau và không phải tất cả các tiểu bang đều tính thuế thu nhập. Liên đoàn các nhà quản lý thuế cung cấp danh sách các cơ quan thuế tiểu bang được sắp xếp theo thứ tự bảng chữ cái. Hãy truy cập trang web của tiểu bang của bạn để tìm hiểu các khung thuế dành cho tiểu bang.
Bước 4: Trừ tín dụng thuế
Tiếp theo, cộng giá trị của bất kỳ khoản tín dụng nào mà bạn đủ điều kiện để nhận. Các khoản tín dụng thuế có giá trị hơn các khoản khấu trừ vì bạn trừ các khoản tín dụng khỏi nghĩa vụ thuế của mình, trong khi các khoản khấu trừ bạn trừ vào thu nhập trước khi tính nghĩa vụ thuế của mình. Trừ khoản tín dụng thuế của bạn khỏi nghĩa vụ thuế bạn đã tính ở bước 3.
Bước 5: Tính thuế khấu trừ
Để xác định tổng số thuế được khấu trừ, bạn sẽ cần cuống phiếu lương và bất kỳ tài liệu nào khác cho biết số tiền thuế bạn đã nộp cho đến nay. Nhân số tiền này nếu cần thiết để trang trải cả năm.
Ví dụ: nếu chủ lao động của bạn khấu trừ $200 từ tiền lương cuối cùng của bạn để trả thuế và tiền lương của bạn được sử dụng trong khoảng thời gian hai tuần, thì tổng số tiền khấu trừ của bạn trong thời gian một tháng là $400. Do đó, bạn sẽ phải trả khoảng $4.800 tiền thuế ($400 x 12) trong khoảng thời gian 12 tháng.
Bước 6: Tính số tiền hoàn lại
Trừ tổng số thuế khấu trừ mà bạn đã xác định ở Bước 5 khỏi nghĩa vụ thuế của bạn sau khi khấu trừ như đã tính ở bước 4. Nếu kết quả là số âm thì số tiền đó là số tiền bạn đã nộp thừa trong thuế và dự kiến sẽ được hoàn lại vào bạn.
Tài nguyên hữu ích
Một số công ty cung cấp các chương trình ước tính hoàn thuế miễn phí. Bạn sẽ cần cung cấp tình trạng nộp đơn, tuổi và số người phụ thuộc, nếu có. Bạn cũng sẽ được yêu cầu xác định loại và số tiền thu nhập, các khoản khấu trừ và tín dụng mà bạn đủ điều kiện để yêu cầu. Sau đó, chương trình sẽ tạo ra số tiền hoàn thuế ước tính của bạn.
Chương trình ước tính hoàn thuế liên bang
Các chương trình trực tuyến được sử dụng để tính toán số tiền hoàn thuế liên bang bao gồm:
- 1040.com Công cụ ước tính hoàn thuế liên bang - Công cụ tính tiền hoàn thuế miễn phí này bao gồm các khoản khấu trừ và tín dụng thông thường.
- TurboTax TaxCaster - Máy tính này hiển thị ước tính đang chạy về số tiền hoàn lại dự kiến (hoặc hóa đơn thuế) khi bạn thực hiện các bước.
- Công cụ ước tính hoàn thuế miễn phí chặn H&R - Bạn có thể lưu kết quả của mình trên máy tính này và quay lại sau để hoàn thành.
Chương trình ước tính hoàn thuế của tiểu bang
Các chương trình giúp bạn xác định số tiền hoàn thuế của tiểu bang bao gồm:
- Trang tính tiền hoàn lại tiểu bang của bạn - một công cụ tính rất cơ bản nhưng bao gồm các tùy chọn cho mọi tiểu bang tính thuế thu nhập.
- Free Tax USA - đẹp hơn một chút so với công cụ tính trước đó nhưng bạn phải thiết lập tài khoản (miễn phí) để sử dụng.
Dựa vào ước tính của bạn
Ước tính của bạn cho bạn biết liệu bạn có đang nộp vượt mức nghĩa vụ thuế của mình hay không. Chuyên gia tài chính Suze Orman tuyên bố rằng người nộp thuế sẽ không bao giờ được hoàn lại tiền vì làm như vậy có nghĩa là họ đã trả nhiều tiền hơn số tiền họ nợ. "Trên thực tế, khoản hoàn thuế là khoản vay không lãi suất mà người nộp thuế gửi cho chính phủ," Investopedia cho biết thêm.
Sử dụng ước tính của bạn để đánh giá số tiền thuế bạn phải trả và số tiền bạn thực sự nợ. Nếu bạn dự kiến nhận được khoản tiền hoàn lại cực lớn, bạn có thể cân nhắc điều chỉnh số lượng miễn trừ mà bạn yêu cầu trên biểu mẫu W-4 của mình.
